Vzorec na výpočet dôchodku: ako ho vypočítať?

V tomto blogu sa ďalej dočítate:

1. Základný vzorec na výpočet dôchodku
2. POMB - priemerný osobný mzdový bod
3. ADH - aktuálna dôchodková hodnota 2026
4. ODP - obdobie dôchodkového poistenia
5. Príklady výpočtu dôchodku
6. Najvyšší a minimálny dôchodok na Slovensku
7. Ako dosiahnuť čo možno najvyšší dôchodok od štátu?
8. Ako sa bude váš dôchodok vyvíjať v čase?
9. Viem zistiť presnú výšku môjho dôchodku?
10. FAQ - často kladené otázky

Základný vzorec na výpočet dôchodku

Ako vypočítať dôchodok? Čo sa týka dôchodku z prvého piliera, spôsob akým sa vypočíta jeho výška určuje na základe zákona č. 461/2003 Z. z. o sociálnom poistení Sociálna poisťovňa. Tým spôsobom je v tomto prípade vzorec, ktorý vidíte nižšie.

Nepredpokladáme, že máte dopodrobna naštudované fungovanie prvého piliera, preto sa na to poďme pozrieť spoločne. Fungovaniu dôchodkového systému ako celku sme sa už venovali v predchádzajúcom blogu. 

POMB - priemerný osobný mzdový bod

POMB je priemerom všetkých osobných mzdových bodov za celé odpracované obdobie.

Ako vypočítať osobný mzdový bod (OMB) za jeden rok:

To znamená, že ak ste v nejakom mesiaci zarobili priemernú mzdu, váš osobný mzdový bod za daný mesiac bude 1.

Tieto osobné mzdové body za každý mesiac, ktorý ste odpracovali sa následne spriemerujú, a vyjde vám tak priemerný osobný mzdový bod. Čiže opäť, ak ste celý život zarábali napríklad priemernú mzdu, váš POMB bude 1.

To však nie je všetko. Ako sme si povedali vyššie, prvý pilier funguje na princípe solidarity, to znamená, že POMB sa upravuje tak, aby tí čo zarábali viac mali dôchodok zo Sociálnej poisťovne nižší v prospech tých čo zarábali menej. Štát si tak plní úlohu Jura Jánošíka: bohatým berie, chudobným dáva.

Tento postup konkrétne upravuje §63 zákona 461/2003 Z. z. o sociálnom poistení.

Ak bol POMB nižší ako 1, rozdiel pod 1 sa zvyšuje o 20 %. Príklad pre OMB (osobný mzdový bod v danom roku): 0,6:

Hodnota OMB vyššia ako tri sa ignoruje. Ak bol OMB medzi 1,25 - 3, z hodnoty nad 1,25 sa berie len 68 %. Maximálny OMB tak môže byť 2,44. Príklad pre OMB 3,5:

Špeciálne obdobia a ich vplyv na POMB

ADH - aktuálna dôchodková hodnota

Ide o konštantu, ktorú každý rok určuje Sociálna poisťovňa na základe ADH, ktorá bola platná minulý rok a na základe vývoja priemernej mzdy dva roky nazad. Táto konštanta sa potom použije pre výpočet všetkých nových dôchodkov v danom roku. V roku 2026 je určená na 19,7633 eur.

Nižšie môžete vidieť celý vzorec pre ADH v roku 2026:

ADH rastie tempom 95 % medziročného rastu priemernej mzdy. Používa sa priemerná mzda za tretí kvartál, pretože ADH musí byť vyhlásená do 31. decembra predchádzajúceho roka a ročné štatistiky ešte nie sú k dispozícii.

Presný výpočet ADH pre jednotlivé roky nájdete na webe Sociálnej poisťovne.

Pozor: podľa tohto vzorca sa počíta výška vášho dôchodku v momente odchodu do penzie, teda keď oň požiadate v Sociálnej poisťovni. Ak už na dôchodku ste, váš dôchodok sa nebude každý rok podľa tohto vzorca upravovať.

ODP - obdobie dôchodkového poistenia

Do ODP sa započítava:

• Zamestnanie, pri ktorom sa platili odvody
• Materská dovolenka a rodičovská dovolenka
  Upozornenie na zmenu: štát platí poistné do 31.12.2025, od 1. 1. 2026 garantuje len vymeriavací základ vo výške min. 60 % priemernej mzdy)
• Starostlivosť o dieťa do 6 rokov
  Výnimka: platí aj pre dieťa do 18 rokov v prípade, že pri má dlhodobo nepriaznivý zdravotný stav
• Dobrovoľné platenie sociálnych odvodov počas štúdia alebo nezamestnanosti
• Štúdium (SŠ a VŠ po 16. roku veku) pred rokom 2004
• Základná vojenská služba absolvovaná pred rokom 2004
• Poberanie invalidného dôchodku po 31.12.2007 až do dovŕšenia dôchodkového veku, ak ho vypláca Sociálna poisťovňa

Do ODP sa nezapočítava:

• Denné štúdium na strednej a vysokej škole po roku 2004 (ak nie sú platené dobrovoľné odvody)
• Evidencia na úrade práce (bez dobrovoľných odvodov alebo dodatočného doplatenia poistného)
• Obdobia bez poistenia (ak za ne nebolo dodatočne zaplatené)

Príklady výpočtu dôchodku

Keď už sme si teda vysvetlili výpočet dôchodku zo Sociálnej poisťovne, poďme si to rovno ukázať na príklade. Zoberme si ako príklad človeka, ktorý celý život zarábal:

• priemernú mzdu (odpracoval celkom 40 rokov a ide do dôchodku v roku 2026)
  SD = 1 x 19,7633 x 40     
  Výsledok je po zaokrúhlení na centy 790,53 eur.
  
  
• dvojnásobok priemernej mzdy (ostatné premenné zostávajú nezmenené)
  SD = (1,25 + 0,68 x (2 - 1,25)) x 19,7633 x 40
  Výsledok je v tomto prípade po zaokrúhlení na centy 1 391,34 eur.
  
  
• zarábal menej (70 % priemernej mzdy)
  SD = (0,7 + 0,2 x (1 - 0,7)) x 19,7633 x 40
  Výsledok je 600,80 eur.

Najvyšší a minimálny dôchodok na Slovensku

Vyššie sme si už vysvetlili, že príjmová zložka, POMB sa zo solidarity upravuje, a jeho maximálna možná výška je tak 2,44. Zvyšok už závisí od odpracovaných rokov a od ADH v danom roku.

Výsledok je 1928,90 eur. To je praktické maximum, ktoré dokážete na Slovensku dosiahnuť v roku 2026 pri 40 odpracovaných rokoch.

A čo minimálny dôchodok?

Minimálny dôchodok, je určený ako 145 % životného minima, ak ste odpracovali aspoň 30 rokov.

Celý svet vo vašom portfóliu – jednoduché a lacné ETF investovanie

Založiť účet arrow_forward

Ako teda dosiahnuť čo možno najvyšší dôchodok od štátu?

1. Čím dlhšie pracujete, tým vyšší dôchodok budete mať. Ak ste v systéme nepretržite 46 rokov (od 18 do 64), máte výborný predpoklad dosiahnuť vysoký dôchodok.

2. Každý rok treba dosiahnuť čo možno najvyšší osobný mzdový bod – platiť odvody sa oplatí. Čím vyššie odvody, tým vyšší dôchodok.

3. Ak plánujete ísť do dôchodku koncom roka, skúste sa so zamestnávateľom dohodnúť, aby ste potiahli aspoň do januára. Dostanete už ADH nasledujúceho roku, ktorý bude pravdepodobne vyšší ako predchádzajúci rok.

Ako sa bude váš dôchodok vyvíjať v čase?

Zaujímavé je, že aj dvaja podobní dôchodci môžu mať rozdielny dôchodok.

Váš dôchodok totiž nerastie tempom aktuálnej dôchodkovej hodnoty (ADH), ale podľa § 82 Zákona o sociálnom poistení sa valorizuje o dôchodcovskú infláciu, minimálne o 2 %. Pravidlo platí od roku 2012, keď štát zrušil naviazanie na rast reálnej mzdy.

Čísla hovoria jasne:

• Dôchodcovská inflácia dosiahla v roku 2024 výšku 3,6 % a o rok nato 2,1 %.
• Kumulatívny rast dôchodkov 2023 - 2025: +8,3 %.
• Dôchodca s rovnakým POMB a odpracovanými rokmi, ktorý odišiel v roku 2026 namiesto 2023, má dôchodok vyšší o 19,9 %.

Čo z toho vyplýva? Termín odchodu do dôchodku ovplyvňuje výslednú sumu rovnako silno ako celoživotný príjem. Pri plánovaní dôchodku sa preto oplatí počítať aj s tým, kedy presne do neho odídete.

Viem zistiť presnú výšku môjho dôchodku?

Sociálna poisťovňa má tento rok posielať poistencom prognózu dôchodku z prvého piliera. Vy však čakať nemusíte. Výšku vášho budúceho dôchodku si viete overiť už teraz prostredníctvom našej Finax dôchodkovej kalkulačky.

Čo znamenajú tieto čísla?

Čísla pre mňa osobne znamenajú len jedno. Ak si chcem svoj dôchodok užiť a môj súčasný príjem sa dramaticky nezmení, musím investovať a sporiť na dôchodok aj samostatne. Ja som už našťastie vo Finaxe začal a verím, že môj dôchodok vďaka tomu znásobím a budem si ho môcť poriadne užiť. Ako ste na tom vy?

FAQ - často kladené otázky o výpočte dôchodku

1. Aký je vzorec na výpočet dôchodku?
Sociálna poisťovňa používa vzorec: SD = POMB × ODP x ADH, kde POMB je priemerný osobný mzdový bod, ADH je aktuálna dôchodková hodnota (v roku 2026 = 19,7633 eur) a ODP je počet odpracovaných rokov.

2. Ako zistím svoj osobný mzdový bod?
Osobný mzdový bod vypočítate tak, že vydelíte svoj hrubý mesačný príjem priemernou hrubou mzdou na Slovensku. Ak ste zarobili priemernú mzdu, váš osobný mzdový bod je 1.

3. Ako vypočítam priemerný osobný mzdový bod (POMB)?
POMB je priemer všetkých osobných mzdových bodov za celé odpracované obdobie. Štát ho upravuje v prospech nižších príjmov – tým, čo zarábali viac, ho znižuje, tým, čo zarábali menej, ho zvyšuje.

4. Ktoré roky sú dôležité pre výpočet dôchodku?
Všetky odpracované roky – čím dlhšie pracujete a platíte odvody, tým vyšší dôchodok dostanete. Do výpočtu sa nezapočítava štúdium na vysokej škole ani evidencia na úrade práce (pokiaľ si sami neplatíte dobrovoľné odvody).

5. Koľko rokov treba odpracovať na dôchodok na Slovensku?
Na minimálny dôchodok potrebujete aspoň 30 odpracovaných rokov. Pri 30 rokoch je minimálny dôchodok 412 eur, pri 45 rokoch až 527 eur.

6. Aký je najvyšší starobný dôchodok na Slovensku v roku 2026?
Maximálny dôchodok pri 40 odpracovaných rokoch je 1 928,90 eur mesačne, čo zodpovedá maximálnemu POMB 2,44.

Zabezpečte si pohodlnú budúcnosť a využite výhody Európskeho dôchodku

Založiť účet arrow_forward