Porez na nasljedstvo za američke dionice

Američko tržište dionica najvažnije je tržište na svijetu, pa prirodno privlači investitore iz cijelog svijeta. Međutim, američki porezni sustav ima neke posebne zakone koji također utječu na ulaganja. Jeste li znali da ulaganjem izravno u američke dionice riskirate visoki porez na nasljedstvo?

Ján Jursa | Investicijska akademija | 16. travanj 2021

Porez na nasljedstvo odnosi se na svakoga tko u trenutku smrti, posjeduje bilo koju američku imovinu, bilo da je riječ o nekretninama na Floridi ili dionicama Applea. Za američke državljane ograničenje na koje moraju platiti porez na nasljedstvo iznosi oko nekoliko milijuna, a za nerezidente ograničenje iznosi 60 000 USD.

Nerezidenti (NRA) su, iz američke perspektive, ljudi koji nisu američki državljani, ne žive u SAD – u i nemaju zelenu kartu. U praksi, velika većina svijeta spada u ovu kategoriju, tj. hrvatski porezni rezidenti koji posjeduju imovinu u SAD – u, poput dionica. 

Ako ste NRA, sva Vaša “američka“ imovina oporezuje se nakon smrti. Porezna stopa raste s opsegom imovine do maksimalne stope od 40% za opseg imovine preko 1 milijuna USD. Navikli smo plaćati porez na dobit u raznim situacijama, ali u ovom se slučaju oporezivi iznos izračunava iz cjelokupne vrijednosti imovine. Tako bi Vaša djeca na kraju mogla puno platiti IRS – u (Američkoj poreznoj upravi) koja je, između ostalog, uspjela čak i Al Caponea dovesti iza rešetaka. 

To nije slučaj za porezne rezidente 16 zemalja s kojima su Sjedinjene Američke Države sklopile sporazume koji reguliraju te poreze. Nažalost, Republika Hrvatska nije među njima. Iz susjednih zemalja najzanimljivija je vjerojatno Austrija, čiji su udjeli poreznih rezidenata oslobođeni poreza u trenutku smrti. 

Kako ulagati i minimizirati porez?

Inteligentno investiranje uvijek uzima u obzir učinke mogućih poreznih obveza koje mogu značajno smanjiti dobit ili imovinu. Srećom, čak se i porez na nasljedstvo može lako izbjeći, a da se pritom ne moraju žrtvovati rast i dobit američkih tvrtki. 

Rješenja su – kao što se očekuje – ETF – ovi. Međutim, ETF – ovi s američkim sjedištem, poput dobro poznatih fondova koji prate S&P 500 VOO ili SPY, neće Vas spasiti – još uvijek se smatraju američkim vrijednosnim papirima. 

S druge strane, ETF – ovi sa sjedištem u Europi još uvijek mogu investirati u američke tvrtke, ali oni nisu “američka imovina“ i stoga se ne primjenjuje porez na nasljedstvo. Mnogi administratori kao što su iShares ili Vanguard stvaraju kopije svojih ETF – ova u Irskoj ili Luksemburgu. Jedan od razloga je utjecaj poreza na nasljedstvo na neameričke investitore. 

Finax koristi upravo ta sredstva u portfeljima svojih klijenata, što znači da Inteligentni investitori izbjegavaju američki porez na nasljedstvo. 

Špekulacije se ne isplate

Investitori koji pokušavaju odabrati određene dionice i nadmašiti tržište obično ulažu u SAD, na zrelo tržište sa stotinama tehnološki novoosnovanih poduzeća. Potraga za drugim Appleom ili Amazonom rijetko se viđa na “Starom kontinentu“. 

Samo će nekolicina uspjeti dugoročno nadmašiti tržište. Ako uključite rizik gubitka i do 40% svoje imovine nakon smrti, samostalno ulaganje odjednom izgleda mnogo gore. 

Primjerice, ako tijekom života uspijete steći imovinu u američkim dionicama u vrijednosti od npr. 300 000 eura, u slučaju Vaše smrti, Vaši će nasljednici morati platiti više od 90 tisuća eura američkog poreza. Na kraju će imati manje od 70% stečene imovine. 

Bilo da ulažete u američke ETF – ove kako biste smanjili troškove ili direktno kupujete Tesline dionice, budite oprezni ako svojoj obitelji ne želite oduzeti velik novac.

Inteligentno investirajte s optimalnim porezima i minimalnim rizikom. 

Isplanirajte 15-minutni besplatni poziv

Pomoći ćemo Vam započeti i doznati više o Finaxu


Ocjenite članak:
Porez na nasljedstvo za američke dionice
Ocjena: 3.5 6
Ján Jursa
Ján Jursa
Chief Analyst
Ključne riječi
Ključne riječi nisu nađene
Podjeli članak
| |

Najčitaniji članci

Kako pronaći novac za ulaganje? | Finax.HR
23. listopad 2020

Kako pronaći novac za ulaganje?

U Finaxu vjerujemo da ulaganje treba uzeti zdravo za gotovo. Međutim, ljudi nas često pokušavaju uvjeriti da, iako razmišljaju o ulaganju, u njihovom budžetu jednostavno nema dovoljno sredstava za isto. Do sada nas nitko nije uspio uvjeriti da je to zapravo tako. Bez obzira zarađujete li tisuće kuna mjesečno ili imate minimalnu plaću, u Vašem budžetu uvijek ima dostupnih sredstava za ulaganje. Ne slažete se? Čitajte dalje, možda ćete biti ugodno iznenađeni.

Pročitajte više
10 SVAKODNEVNIH navika koje će Vam pomoći uštedjeti novac | Finax.HR
3. veljača 2021

10 SVAKODNEVNIH navika koje će Vam pomoći uštedjeti novac

Kao što izreka kaže, navika je druga priroda. Ako steknemo loše financijske navike, naša „druga priroda“ financijski će nas ograničiti. Ako želimo voditi bolji život, moramo promijeniti svoje navike. Donosimo Vam 10 jednostavnih svakodnevnih navika. Ako ih uspijete usvojiti u svakodnevnom životu, za nekoliko ćete godina uštedjeti solidnu količinu novca.

Pročitajte više
Besplatni depoziti za cijeli život? Iskoristite našu rujansku ponudu | Finax.hr
31. kolovoz 2021

Besplatni depoziti za cijeli život? Iskoristite našu rujansku ponudu

Iskoristite veliki vremenski ograničeni popust i uživajte u neplaćanju naknade za obradu plaćanja na svim svojim Finax računima.

Pročitajte više
Uspješni Europski startup broker nudi ulaganja u ETF-ove i u Hrvatskoj | Finax.HR
17. ožujak 2020

Uspješni Europski startup broker nudi ulaganja u ETF-ove i u Hrvatskoj

Razmišljate već neko vrijeme o ulaganju? Trenutačna kriza Vas je zatekla i niste bili financijski pripremljeni? Sviđa Vam se koncept pasivnog ulaganja i niskih troškova? Željeli biste osigurati si budućnost, stvoriti financijsku rezervu, pripremiti se za veću investiciju, imati miran san u mirovini ili jednostavno pomoći svojoj djeci u školovanju i životu?

Pročitajte više