Môžem si vybrať peniaze z 2. piliera? Ako to funguje a na čo si dať pozor

V tomto blogu sa dozviete:

• Môžem vybrať peniaze z 2. piliera počas pracovného života? 
• Kedy si môžem vybrať peniaze z 2. piliera?
• Ako si môžem vybrať peniaze z 2. piliera: 4 možnosti výplaty
• Čo je referenčná suma a prečo rozhoduje o výbere z 2. piliera
• Netradičná forma výplaty, o ktorej vie málokto
• Ako sa mení výplatná fáza od 1.1.2029?
• Ak chcete slobodu a istotu, investujte aj mimo 2. piliera
• Často kladené otázky o výplatnej fáze 2. piliera

2. pilier pozostáva zo sporiacej a výplatnej fázy. Počas sporiacej fázy si budujete majetok na osobnom dôchodkovom účte v dôchodkovej správcovskej spoločnosti (DSS). Časť vašich povinných odvodov sa každý mesiac automaticky pripisuje na tento účet a zhodnocuje sa vo fondoch, ktoré si vyberiete alebo do ktorých vás zaradí predvolená investičná stratégia.

Výplatná fáza prichádza až neskôr a hovorí sa o nej podstatne menej. Medzi jednotlivými spôsobmi čerpania dôchodku z 2. piliera sú pritom veľké rozdiely. Líšia sa v miere istoty, dediteľnosti, investičnom riziku aj v tom, koľko kontroly si nad peniazmi ponecháte. Práve výplatná fáza rozhoduje, ako efektívne sa nasporený majetok premení na dôchodkový príjem.

Založte si účet a začnite investovať ešte dnes

Chcem začať arrow_forward

Môžem vybrať peniaze z 2. piliera počas pracovného života?

Počas aktívneho pracovného života si peniaze z 2. piliera bežne vybrať nemôžete. 2. pilier nie je klasický sporiaci účet ani investičný účet, z ktorého by ste si mohli posielať peniaze podľa potreby. Ide o súčasť dôchodkového systému a úspory sú určené primárne na financovanie príjmu v starobe.

To znamená, že peniaze z 2. piliera nie sú dostupné napríklad na kúpu auta, rekonštrukciu bytu, splatenie hypotéky či bežné výdavky pred dôchodkom. Čerpať ich môžete až po splnení zákonných podmienok, najmä po dovŕšení dôchodkového veku alebo pri splnení podmienok na predčasný starobný dôchodok.

Kedy si môžem vybrať peniaze z 2. piliera?

Nárok na dôchodok z 2. piliera vzniká od prvého dňa kalendárneho mesiaca, v ktorom dovŕšite dôchodkový vek (prípadne splníte požiadavky pre získanie predčasného starobného dôchodku). Požiadať oň môžete v Sociálnej poisťovni alebo priamo vo svojej DSS. Po podaní žiadosti vaša DSS vystaví certifikát o nasporenej sume a Sociálna poisťovňa na jeho základe pripraví tzv. ponukový list. V ňom uvidíte konkrétne možnosti výplaty od životných poisťovní a vašej DSS. Ponuky platia 30 kalendárnych dní.

Ak si do 30 dní nevyberiete žiadnu možnosť, nič sa nedeje. O dôchodok z 2. piliera môžete požiadať neskôr a dostanete nový (aktualizovaný) ponukový list. Pozor však na dôležitý detail. Počas platnosti ponukového listu sa vaše úspory v 2. pilieri nezhodnocujú. Preto nemá zmysel žiadať oň opakovane, ak ešte nechcete začať peniaze čerpať.

Spôsob výplaty dôchodku z 2. piliera si treba dobre premyslieť. Nejde len o výšku mesačného dôchodku, ale aj o kontrolu nad úsporami, dediteľnosť, váš zdravotný stav a predpokladanú dĺžku dožitia, rodinnú situáciu, ďalšie zdroje príjmu či schopnosť spravovať rozumne majetok aj vo vyššom veku (to platí najmä pri jednorazovom výbere alebo výplate výnosov).

Ako si môžem vybrať peniaze z 2. piliera: 4 možnosti výplaty

Pri dnešných pravidlách sa úspory z 2. piliera môžu vyplácať viacerými spôsobmi. Základom je doživotný dôchodok zo životnej poisťovne, ktorý má sporiteľovi zabezpečiť príjem až do konca života. Okrem neho môžete po splnení zákonných podmienok využiť aj dočasný dôchodok alebo programový výber.

1. Doživotný dôchodok

Doživotný dôchodok vypláca životná poisťovňa (dnes už len Allianz – Slovenská poisťovňa alebo Generali Poisťovňa, Union poisťovňa od roku 2020 už neposkytuje nové ponuky). Peniaze nasporené v 2. pilieri jej odovzdáte a ona vám na oplátku bude posielať dôchodok až do konca vášho života.

Hlavnou výhodou doživotného dôchodku (anuity) je ochrana pred dlhovekosťou. Ak sa dožijete nadpriemerne vysokého veku, peniaze chodia ďalej bez ohľadu na to, či ste už z poisťovne dostali viac, ako ste do nej jednorazovo previedli.

Cena za túto istotu je strata kontroly. Peniaze už nie sú na vašom osobnom dôchodkovom účte v DSS. Zaplatením poistného ich odovzdávate poisťovni a získate doživotnú výplatu dohodnutej sumy.

Zákon však chráni aspoň prvých sedem rokov výplaty. Pri doživotnom dôchodku 500 eur mesačne poisťovňa garantuje vyplatenie 84 splátok, teda spolu 42 tisíc eur. Ak by ste zomreli po troch rokoch, vyplatených by bolo 36 splátok v hodnote 18 tisíc eur. Zvyšných 48 splátok, teda 24 tisíc eur, poisťovňa vyplatí oprávnenej osobe určenej v zmluve, prípadne sa stanú predmetom dedenia.

Popri doživotnom dôchodku si môžete dohodnúť aj pozostalostne krytie. Vtedy poisťovňa po vašej smrti vypláca pozostalostný dôchodok (vo výške dohodnutého dôchodku) vdove, vdovcovi alebo sirote počas jedného alebo dvoch rokov. Nejde však o bezplatný bonus. Keďže poisťovňa na seba preberá ďalší záväzok (riziko), výsledný mesačný doživotný dôchodok bude o trochu nižší ako v prípade bez pozostalostného krytia.

2. Dočasný dôchodok

Dočasný dôchodok vypláca taktiež životná poisťovňa, no na rozdiel od doživotného dôchodku netrvá až do smrti, ale len počas vopred zvoleného obdobia. Zákon pri dočasnom dôchodku počíta s tromi možnosťami výplaty, a to 5, 7 alebo 10 rokov. Túto dobu si sporiteľ určí v zmluve o poistení dôchodku.

Mesačne vyplácaná suma je v tomto prípade prirodzene vyššia ako pri doživotnom dôchodku, pretože poisťovňa na seba nepreberá riziko, že budete žiť veľmi dlho. Práve v tom je však aj hlavné riziko. Keď sa dožijete konca zvoleného obdobia, výplata sa skončí.

Slabou stránkou dočasného dôchodku je aj dedenie. Ak poberateľ dočasného dôchodku zomrie skôr, ako mu bude vyplatená celá dohodnutá suma, nevyplatené peniaze sa nededia. Poisťovňa vypláca dôchodok len do smrti poberateľa. Aj preto ide o málo atraktívnu formu výplaty.

Sporiteľ prichádza o kontrolu nad peniazmi, nemá ochranu pred dlhovekosťou ako pri doživotnej anuite a zároveň nemá zabezpečenú ani čiastočnú dediteľnosť ako pri doživotnom dôchodku či programovom výbere. V novej výplatnej fáze, ktorá sa má vzťahovať na žiadosti o dôchodok z 2. piliera od 1. 1. 2029, sa s dočasným dôchodkom už nepočíta.

3. Programový výber

Programový výber už vypláca vaša DSS, nie životná poisťovňa. Peniaze preto zostávajú na vašom osobnom dôchodkovom účte a s DSS uzatvoríte dohodu, v ktorej si určíte, ako sa majú úspory vyplácať. Buď si zvolíte mesačnú sumu, alebo obdobie, počas ktorého chcete peniaze čerpať.

Veľkou výhodou programového výberu je dediteľnosť nevyčerpaného majetku. Na rozdiel od doživotného či dočasného dôchodku zostávajú peniaze počas čerpania na vašom osobnom dôchodkovom účte v DSS. Ak zomriete skôr, ako úspory vyčerpáte, nevyplatená časť sa vyplatí oprávnenej osobe, ktorú ste si určili v zmluve o starobnom dôchodkovom sporení. Ak takáto osoba určená nie je, prípadne už nežije, zvyšok úspor sa stáva predmetom dedenia.

4. Jednorazový výber

Jednorazový výber je v skutočnosti jednou z podôb programového výberu. Pre sporiteľov je však často najatraktívnejší, pretože im umožňuje dostať celú nasporenú sumu naraz na účet. Pri dnešných pravidlách je to možné vtedy, ak už má sporiteľ dostatočné doživotné dôchodkové zabezpečenie, teda súčet jeho doživotne vyplácaných dôchodkov presahuje referenčnú sumu.

Pre mnohých sporiteľov je jednorazový výber najatraktívnejšou možnosťou. Peniaze prídu priamo na účet a o ich ďalšom použití rozhodujete sami. Môžete ich postupne čerpať, ďalej investovať, použiť na splatenie dlhov alebo na pomoc rodine. Neodovzdávate ich poisťovni a nestrácate kontrolu nad tým, čo sa s nimi stane.

Dôležitá je aj dediteľnosť. Po vyplatení na účet sú peniaze bežnou súčasťou vášho majetku. Ak ich neminiete, po smrti prejdú na dedičov rovnako ako iný majetok.

Dobrou správou na záver je, že dôchodky vyplácané z 2. piliera sú dnes oslobodené od dane z príjmov. Platí to pre doživotný dôchodok, dočasný dôchodok aj programový výber vrátane jednorazového vyplatenia úspor.

Preferencie sporiteľov dobre ilustrujú čísla za rok 2025. O dôchodok z 2. piliera bolo vlani podaných 14 559 žiadostí. Zmluvu so životnou poisťovňou na doživotný dôchodok si však uzatvorilo iba 2 588 sporiteľov. Popri doživotnom dôchodku bolo uzatvorených aj 361 dohôd o vyplácaní dôchodku programovým výberom.

Najväčší záujem bol o voľnejšie naloženie s úsporami. Možnosť použiť celú nasporenú sumu príspevkov na programový výber vrátane jednorazového vyplatenia využilo 7 800 sporiteľov, ktorí splnili podmienku poberania dôchodkov aspoň vo výške referenčnej sumy.

Netradičná forma výplaty, o ktorej vie málokto

Popri vyššie spomenutých spôsoboch výplaty dôchodku z 2. piliera existuje aj možnosť, o ktorej veľa sporiteľov nevie. Volá sa výnos z investovania a v ponukovom liste ju nenájdete. Nedohaduje sa cez Sociálnu poisťovňu, ale priamo s vašou DSS.

Ak ste už dovŕšili dôchodkový vek, no ešte nechcete požiadať o dôchodok z 2. piliera, môžete jednoducho pokračovať v investovaní. Vaše úspory v tomto prípade zostávajú zainvestované a DSS vám bude vyplácať iba dosiahnuté výnosy. Samotná istina zostáva zainvestovaná.

Táto možnosť má niekoľko dôležitých pravidiel. Výnos z investovania nie je dôchodok z 2. piliera, preto sa neobjaví v ponukovom liste. Rovnako tak nie je nijako garantovaná ani jeho výška. Ak sa váš dôchodkový účet v nejakom roku nezhodnotí alebo skončí v mínuse, DSS vám prirodzene nevyplatí nič. Výplatu výnosov môžete kedykoľvek ukončiť a následne požiadať o riadny dôchodok z 2. piliera.

Ministerstvo práce to vysvetľuje na príklade pani Lucie: „Pani Lucia si nasporila 20 tisíc eur a zároveň dovŕšila dôchodkový vek. Rozhodla sa však, že ešte o dôchodok z 2. piliera nepožiada, ale našetrené prostriedky si zatiaľ ponechá na svojom osobnom dôchodkovom účte v DSS. V takomto prípade si môže pani Lucia vybrať vyplácanie výnosu z investovania. So svojou DSS sa môže dohodnúť na vyplácaní výnosu z prostriedkov na jej osobnom dôchodkovom účte napr. raz ročne ku koncu kalendárneho roka. Výška sumy, ktorá jej bude každoročne vyplatená, bude závisieť od toho, aké zhodnotenie dôchodkový fond, v ktorom má svoje dôchodkové úspory, v príslušnom roku dosiahne. Ak napr. dôchodkový fond zarobí v príslušnom roku 2 % p. a., pani Lucii vyplatí jej DSS na konci príslušného roka výnos z investovania vo výške 400 eur. Na jej osobnom dôchodkovom účte teda opäť zostane suma 20 tisíc eur, ktorá sa môže ďalej zhodnocovať.“

Zaujímavá je v tomto scenári aj dediteľnosť. Ak počas poberania výnosu zomriete, prostriedky na osobnom dôchodkovom účte zostávajú predmetom dedenia, prípadne pripadnú oprávnenej osobe. Istinu teda neodovzdávate poisťovni a nestrácate nad ňou kontrolu.

Pre ľudí, ktorí majú dostatok iného majetku a nepotrebujú úspory z 2. piliera hneď čerpať, môže ísť o zaujímavé riešenie. Výplata výnosov im umožňuje ponechať istinu zainvestovanú, nepreklopiť úspory do štandardnej výplatnej fázy a prípadne vyčkať, ak im aktuálne pravidlá čerpania nevyhovujú. Pri rozumne nastavenom zmiešanom portfóliu z globálnych akcií a dlhopisov je navyše prirodzené očakávať, že väčšina rokov skončí v zisku, hoci stratovým obdobiam sa pravdepodobne nevyhnete.

Ako sa mení výplatná fáza od 1.1.2029?

V roku 2029 čakajú sporiteľov zmeny vo výplatnej fáze 2. piliera, hoci tá dnešná je pomerne flexibilná. Ak splníte podmienku referenčnej sumy, môžete si úspory vybrať aj jednorazovo a bez dane z výnosov. Od januára 2029 sa však pravidlá sprísnia.

Po podaní žiadosti o dôchodok sa nasporená suma rozdelí na dve časti. Prvá polovica sa bude vyplácať cez DSS formou programového výberu. Výplata má trvať obdobie zodpovedajúce polovici mediánu strednej dĺžky života mužov a žien vo veku sporiteľa. Zjednodušene pôjde približne o desať rokov.

Druhá polovica úspor sa počas tohto obdobia nebude čerpať. Zostane ďalej zainvestovaná v dôchodkových fondoch a po dočerpaní programového výberu sa z nej automaticky zakúpi doživotný dôchodok v životnej poisťovni.

Nový model výplatnej fázy sa už viackrát odkladal a 2. pilier je dlhodobo pod silným politickým tlakom. Preto je rozumné hovoriť o pravidlách platných dnes, nie o definitívnej podobe výplaty v budúcnosti. Rovnako to platí pri daniach. Dnes sú výplaty z 2. piliera oslobodené od dane z príjmov, vrátane programového výberu a jednorazového vyplatenia úspor. To však neznamená, že otázka zdanenia voľnejšieho výberu nemôže byť pri ďalších úpravách systému znovu otvorená.

Ak chcete slobodu a istotu, investujte aj mimo 2. piliera

2. pilier zostáva jednou z najlepších častí slovenského dôchodkového systému. Má nízke poplatky, investovanie vás nestojí nič navyše, pretože ide o presmerovanie časti povinných odvodov, a vaše úspory sú evidované na osobnom dôchodkovom účte. Počas celej sporiacej fázy zároveň zostávajú vaším majetkom a sú dediteľné.

Práve výplatná fáza však ukazuje, prečo by 2. pilier nemal byť vaším jediným plánom na dôchodok. Podobné kompromisy medzi slobodou a daňovou výhodou má aj 3. pilier - pozrite si jeho výhody a nevýhody. Pravidlá sporiacej aj výplatnej fázy sa často menia, politický tlak je silný a nie je žiadna záruka, že dnešná sloboda pri čerpaní úspor prežije ďalšie desaťročia. Jednorazové výbery môžu zmiznúť, výplatná fáza sa môže sprísniť a zdanenie dôchodkových výplat môže byť raz politicky lákavým zdrojom príjmov pre štát. Preto je rozumné budovať si aj vlastný dôchodkový majetok mimo povinného systému, napríklad cez Investovanie do ETF alebo Európsky dôchodok (PEPP).

Často kladené otázky o výbere z 2. piliera

1. Môžem si vybrať peniaze z 2. piliera?

Áno, ale len po splnení zákonných podmienok. Počas pracovného života výber nie je možný. Po dovŕšení dôchodkového veku alebo pri predčasnom dôchodku si môžete zvoliť doživotný dôchodok, programový výber alebo pri splnení podmienok aj jednorazové vyplatenie úspor.

2. Môžem si vybrať peniaze z 2. piliera pred dôchodkom?

Nie, počas aktívneho pracovného života si peniaze z 2. piliera bežne vybrať nemôžete. Úspory sú určené na dôchodok a čerpať ich možno až po splnení zákonných podmienok, najmä po dovŕšení dôchodkového veku alebo pri splnení podmienok na predčasný starobný dôchodok.

3. Môžem si vybrať peniaze z 2. piliera pri zmene DSS?

Nie. Zmena dôchodkovej správcovskej spoločnosti (DSS) nie je dôvodom na výber peňazí z 2. piliera a zákon takúto možnosť neumožňuje. Pri prestupe do inej DSS sa vaše úspory iba presunú k novému správcovi, zostávajú však naďalej súčasťou dôchodkového sporenia.

4. Koľko peňazí si môžem vybrať z 2. piliera?

Závisí to od nasporenej sumy, výšky ostatných doživotných dôchodkov a zvolenej formy výplaty. Ak súčet vašich doživotných dôchodkov presahuje referenčnú sumu, pri dnešných pravidlách môžete využiť programový výber vrátane jednorazového vyplatenia celej sumy.

5. Môžem si vybrať celé úspory z 2. piliera naraz?

Áno, pri dnešných pravidlách si môžete celé úspory z 2. piliera vybrať naraz, ak súčet vašich doživotne poberaných dôchodkov presahuje referenčnú sumu (pre rok 2026 je to 702,30 eur mesačne). Vtedy máte nárok na programový výber vrátane jednorazového vyplatenia celej sumy. 

6. Platí sa z výplaty dôchodku z 2. piliera daň?

Nie, dôchodok z 2. piliera je dnes oslobodený od dane z príjmov. Platí to pre doživotný dôchodok, dočasný dôchodok aj programový výber vrátane jednorazovej výplaty. Či to bude platiť aj o desať či dvadsať rokov, je však otvorená otázka - pravidlá sa môžu meniť.

7. Čo sa stane s peniazmi z 2. piliera, keď zomriem?

Dediteľnosť závisí od zvolenej formy výplaty. Pri programovom aj jednorazovom výbere zostávajú peniaze vaším majetkom a dedia sa. Pri doživotnej anuite platí 7-ročná garancia. Chýbajúce splátky do počtu 84 mesiacov dostanú oprávnené osoby. Pri dočasnom dôchodku sa nevyplatené peniaze nededia.

8. Čo je výnos z investovania v 2. pilieri?

Výnos z investovania je dávka, pri ktorej vaše úspory zostávajú v DSS zainvestované a vypláca sa vám len ich zhodnotenie, kým istina ostáva nedotknutá. Nie je to dôchodok z 2. piliera, preto ho v ponukovom liste nenájdete a dohodnete si ho priamo s DSS. Nie je garantovaný a v stratovom roku sa nevypláca.

9. Čo sa mení vo výplatnej fáze 2. piliera od roku 2029?

Od 1. januára 2029 sa nasporená suma rozdelí na dve polovice. Z prvej budete čerpať príjem programovým výberom približne 10 rokov, z druhej sa následne kúpi doživotný dôchodok. Dočasný dôchodok aj jednorazový výber celej sumy zo systému vypadnú. Ide o stav podľa dnes platnej legislatívy, ktorá sa ešte môže zmeniť.

10. Musím si po dovŕšení dôchodkového veku hneď vybrať dôchodok z 2. piliera?

Nie, výplatu nemusíte spustiť hneď. Ak si to môžete dovoliť, úspory necháte ďalej zainvestované, prípadne si dohodnete len vyplácanie výnosu z investovania. Pokiaľ majetok nepreklopíte do výplatnej fázy, zostáva celý dediteľný.

11. Môžem si vybrať peniaze z 2. piliera pri odchode do zahraničia?

Samotný odchod do zahraničia neznamená, že si môžete peniaze z 2. piliera automaticky vybrať. Rozhodujú podmienky slovenského systému starobného dôchodkového sporenia, najmä nárok na dôchodok z 2. piliera.

12. Ako si zvýšim dôchodok okrem 2. piliera?

Najjednoduchšie tak, že pravidelne investujete aj mimo povinného systému, napríklad do globálnych ETF alebo cez Európsky dôchodok (PEPP). Na rozdiel od 2. piliera máte plnú kontrolu nad peniazmi, sami rozhodujete o výške vkladov aj o spôsobe čerpania a úspory zostávajú dediteľné. Ako na to krok za krokom, nájdete pri sporení na dôchodok.

Zabezpečte si pohodlnú budúcnosť a využite výhody Európskeho dôchodku

Založiť účet arrow_forward