Čo je 2. pilier?

2. pilier je osobné starobné dôchodkové sporenie, ktoré na Slovensku funguje od roku 2005. Časť vašich povinných odvodov putuje namiesto Sociálnej poisťovne na váš vlastný účet v dôchodkovej správcovskej spoločnosti (DSS), kde sa peniaze investujú na finančných trhoch. Cieľom je vybudovať si doplnkový príjem na dôchodok popri štátnej penzii. Dnes si v ňom sporí viac ako 2 milióny ľudí a hodnota ich úspor presiahla 21 miliárd eur. V roku 2026 do neho smerujú 4 % z vymeriavacieho základu (pri zamestnancoch z hrubej mzdy). Neplatíte teda nič navyše – časť vašich povinných odvodov sa jednoducho presmeruje od štátu na váš osobný dôchodkový účet. Slovenský dôchodkový systém stojí na 3 pilieroch:

1. pilier

Predstavuje dôchodkové poistenie v Sociálnej poisťovni. Vaše odvody na starobné poistenie (18 % z hrubej mzdy, resp. vymeriavacieho základu) sa v ňom neodkladajú na osobný účet, ale priebežne sa z nich vyplácajú dôchodky dnešným dôchodcom. Výška vášho budúceho dôchodku od štátu preto závisí aj od toho, koľko ľudí bude pracovať v čase jeho vyplácania, aké budú mať príjmy a koľko odvedú do Sociálnej poisťovne.

2. pilier

Ide o pilier, ktorý je kapitalizačný. To znamená, že časť povinných odvodov smeruje na váš osobný dôchodkový účet a investuje sa. Výška budúceho dôchodku z 2. piliera závisí od výšky vašich príspevkov, dĺžky sporenia, zvolených fondov a dosiahnutého zhodnotenia. Nasporené peniaze sú vaším majetkom a počas sporiacej fázy sú dediteľné.

3. pilier

Je dobrovoľné doplnkové dôchodkové sporenie. Najväčší zmysel má vtedy, keď naň prispieva aj váš zamestnávateľ. Dobrovoľné sporenie na dôchodok však nemusí zostať iba pri tradičnom 3. pilieri. Alternatívou je aj Európsky dôchodok (PEPP), ktorý prináša moderné, prenositeľné a transparentné riešenie dlhodobého investovania na dôchodok naprieč Európskou úniou.

Zabezpečte si pohodlnú budúcnosť a využite výhody Európskeho dôchodku

Založiť účet arrow_forward

Ako funguje 2. pilier v praxi

Z pohľadu sporiteľa funguje 2. pilier takmer automaticky. Po podpise zmluvy s vybranou dôchodkovou správcovskou spoločnosťou (DSS) alebo automatickom vstupe nemusíte každý mesiac nič riešiť. Vaše príspevky sa pravidelne pripisujú na váš osobný dôchodkový účet a investujú podľa zvolenej stratégie. Celý proces funguje nasledovne:

1. Platíte dôchodkové odvody. Za zamestnanca ich z hrubej mzdy odvádza zamestnávateľ, SZČO ich platí samostatne.
2. Sociálna poisťovňa časť odvodov pošle do vašej DSS. Ak ste sporiteľom v 2. pilieri, zo spomínaných 18 % smeruje 14 % do 1. piliera (Sociálnej poisťovne) a 4 % do druhého.
3. DSS pripíše peniaze na váš osobný dôchodkový účet. Za príspevky nakúpi dôchodkové jednotky vo fonde alebo fondoch, ktoré máte zvolené.
4. Peniaze sa zhodnocujú v dôchodkových fondoch. Ich hodnota sa v čase mení podľa vývoja investícií a z nasporenej sumy sa vám neskôr bude vyplácať váš dôchodok z 2. piliera.

Príspevky do 2. piliera

V roku 2026 smerujú do 2. piliera 4 % z vymeriavacieho základu. Dôležité je, že tieto 4 % neplatíte navyše zo svojej čistej mzdy. Ide o časť povinných odvodov, ktoré by inak zostali v Sociálnej poisťovni. Účasť v 2. pilieri vašu čistú mzdu neznižuje.

Sadzba príspevkov sa v minulosti menila častejšie, než by bolo pre dlhodobé dôchodkové sporenie zdravé. Pri spustení 2. piliera v roku 2005 doň smerovala polovica starobných odvodov, teda 9 %. V roku 2012 ju štát znížil na 4 %, od roku 2017 postupne rástla až na 5,5 % a od roku 2024 je opäť na úrovni 4 %.

Čo sa deje s peniazmi v 2. pilieri?

Príspevky spravuje vaša DSS v dôchodkových fondoch. Na Slovensku dnes pôsobí päť dôchodkových správcovských spoločností: Allianz, KOOPERATIVA, NN, UNIQA a VÚB Generali. Všetky podliehajú dohľadu Národnej banky Slovenska a majetok sporiteľov vedú oddelene od vlastného majetku DSS, pod kontrolou depozitára.

Vybrať si môžete od konzervatívnych dlhopisových garantovaných fondov až po indexové negarantované fondy, ktoré kopírujú vývoj svetových akciových trhov. Ako si medzi jednotlivými DSS a fondmi vybrať, rozoberáme v blogu 2. dôchodkový pilier funguje, ak mu dáte šancu.

Dlhopisový garantovaný fond poskytuje individuálnu garanciu. Ak by pri splnení zákonných podmienok bola hodnota úspor nižšia než suma zaplatených príspevkov, DSS musí rozdiel doplatiť. Za túto istotu však platíte nízkym výnosovým potenciálom, ktorý dlhodobo nemusí prekonať infláciu. Indexové fondy naopak krátkodobo kolíšu, no pri dostatočne dlhom horizonte ponúkajú výrazne vyšší potenciál zhodnotenia. Pre mladších sporiteľov sú preto spravidla vhodnejšou voľbou.

Ak si investičnú stratégiu nezvolíte sami, systém vás zaradí do predvolenej investičnej stratégie. Mladší sporitelia v nej majú úspory najskôr v indexovom fonde a vo vyššom veku sa časť majetku postupne presúva do dlhopisového garantovaného fondu. S blížiacim sa dôchodkom sa tak znižuje riziko, že výrazný pokles trhov zasiahne veľkú časť úspor tesne pred začiatkom ich čerpania.

Kto môže vstúpiť do 2. piliera?

Od 1. mája 2023 na Slovensku platí automatický vstup do 2. piliera. Týka sa ľudí, ktorým po tomto dátume vznikne prvé dôchodkové poistenie. Do 180 dní si môžu vybrať vlastnú DSS a ak to neurobia, pridelí im ju Sociálna poisťovňa. Z 2. piliera môžete následne do 2 rokov vystúpiť. Neskôr doň môžete ešte raz dobrovoľne vstúpiť.

Ak ste začali pracovať už pred májom 2023 a v 2. pilieri nie ste, môžete doň vstúpiť dobrovoľne, najneskôr pred dovŕšením 40 rokov. Po dobrovoľnom vstupe je účasť povinná a vystúpiť už nemôžete.

Výhody a nevýhody 2. piliera

Najväčším rizikom 2. piliera neboli výkyvy finančných trhov, ale časté politické zásahy. Napriek tomu zostáva veľmi lacným a jednoduchým spôsobom, ako časť povinných odvodov investovať na finančných trhoch a znížiť závislosť budúceho dôchodku od štátu a demografie.

Koľko môžete získať na dôchodku od štátu a z 2. piliera, si viete vypočítať prostredníctvom našej dôchodkovej kalkulačky. Mnohých, ktorí to už vyskúšali, výsledok nemilo prekvapil. Preto sa oplatí vedieť odhad budúceho dôchodku čo najskôr a podľa neho sa rozhodnúť, ako si zabezpečiť slušný dôchodok v predstihu.

Ako sa vypláca dôchodok z 2. piliera?

Samotný proces sa začína žiadosťou o dôchodok z 2. piliera. Sociálna poisťovňa pripraví ponukový list s konkrétnymi možnosťami výplaty a vy si z ponúk vyberiete tú, ktorá vám najviac vyhovuje.

Dôchodok z 2. piliera môžete čerpať ako doživotný alebo dočasný dôchodok z poisťovne, prípadne formou programového výberu z DSS. Pri programovom výbere si zvolíte sumu alebo obdobie vyplácania. Ak vaše ostatné doživotné dôchodky presiahnu referenčnú sumu, môžete požiadať aj o jednorazové vyplatenie úspor. Podrobné podmienky, výhody a riziká jednotlivých možností vysvetľujeme podrobnejšie v našom predošlom blogu.

Oplatí sa 2. pilier?

Slovenská populácia rýchlo starne a 1. pilier bude v budúcnosti pod čoraz väčším tlakom. Na jedného dôchodcu bude pripadať menej pracujúcich, preto je rizikové spoliehať sa iba na dôchodok zo Sociálnej poisťovne. Ani úspory v 2. pilieri však nemusia stačiť na udržanie životnej úrovne, na akú ste boli zvyknutí počas pracovného života. Preto má zmysel budovať si aj vlastný finančný majetok mimo dôchodkového systému. 2. pilier je dôležitou súčasťou dôchodkového zabezpečenia, nemal by však zostať jediným plánom na penziu.

Pravidelné investovanie do široko diverzifikovaných indexových fondov (ETF) môže 2. pilier vhodne doplniť. Výhodou je väčšia flexibilita, kontrola nad peniazmi a možnosť použiť ich aj skôr než na dôchodku. Čím skôr si začnete vytvárať vlastné úspory a investície, tým menšiu sumu si budete musieť odkladať a tým väčšiu slobodu budete mať pri rozhodovaní o svojom budúcom dôchodku.

Celý svet vo vašom portfóliu – jednoduché a lacné ETF investovanie

Založiť účet arrow_forward

Často kladené otázky o 2. pilieri

1. Ako funguje 2. pilier?

2. pilier je starobné dôchodkové sporenie. Časť vašich povinných odvodov (4 % z vymeriavacieho základu) sa nepresúva do Sociálnej poisťovne, ale na váš osobný dôchodkový účet v dôchodkovej správcovskej spoločnosti (DSS), kde sa investuje vo fondoch. Nasporené peniaze sú vaším majetkom a počas sporiacej fázy sú dediteľné. Viac o tom, ako z 2. piliera vyťažiť maximum, nájdete v blogu 2. dôchodkový pilier funguje, ak mu dáte šancu.

2. Koľko percent ide do 2. piliera v roku 2026?

V roku 2026 smerujú do 2. piliera 4 % z vymeriavacieho základu (pri zamestnancoch z hrubej mzdy). Zvyšných 14 % z celkových 18 % odvodov na starobné poistenie zostáva v 1. pilieri (Sociálnej poisťovni). Tieto 4 % neplatíte navyše – ide o presmerovanie časti povinných odvodov, takže vašu čistú mzdu to neznižuje.

3. Ako zistím, či mám 2. pilier?

Overiť si to viete za pár minút – buď na bezplatnej linke Sociálnej poisťovne, alebo v Registri poistencov. Presný postup krok za krokom nájdete v článku Ako zistím, či mám 2. pilier? Ak zistíte, že sporiteľom nie ste a máte menej ako 40 rokov, oplatí sa vstúpiť čo najskôr.

4. Môžem si vybrať peniaze z 2. piliera?

Pred splnením podmienok na dôchodok nie. Neskôr si môžete zvoliť z viacerých foriem výplaty – doživotný či dočasný dôchodok alebo programový výber. Ak súčet vašich ostatných dôchodkov presiahne referenčnú sumu (702,30 € mesačne pre rok 2026), môžete požiadať aj o jednorazový výber. Všetky možnosti aj úskalia rozoberáme v blogu Môžem si vybrať peniaze z 2. piliera?.

5. Oplatí sa 2. pilier a ktoré fondy si vybrať?

Pre väčšinu ľudí áno - najmä pri dlhom horizonte a správne zvolených fondoch. Mladším sporiteľom sa spravidla oplatia indexové fondy, ktoré dlhodobo ponúkajú výrazne vyšší výnosový potenciál než garantované dlhopisové fondy. 2. pilier by však nemal zostať vaším jediným plánom na dôchodok – vhodne ho dopĺňa pravidelné investovanie do ETF alebo Európsky dôchodok (PEPP).