Nenechajte si ujsť nezdaniteľných 180 eur dôchodkového sporenia

Nezdaniteľná časť základu dane s Európskym dôchodkom 

Ak si neprispievate do 3. piliera, zvážte výhody, ktoré ponúka efektívnejší a modernejší Európsky dôchodok. Využitím tohto dôchodkového produktu môžete získať zníženie daňového základu až o 180 eur ročne a tým ušetriť na daniach.  

Ak si už prispievate do 3. piliera vlastné úspory bez príspevkov zamestnávateľa, rovnako zvážte, či nie je pre vás výhodnejšie presmerovať ich do Európskeho dôchodku. Pokiaľ máte zmluvu 3. piliera uzavretú pred 31.12.2013 bez zmeny účastníckeho plánu, na ktorú sa nevzťahuje daňové oslobodenie, nemôžete využiť zníženie základu dane v Európskom dôchodku. 

Viac o Európskom dôchodku sa môžete dočítať v blogu Predstavujeme Európsky dôchodok (PEPP) a o jeho výhodách a porovnaní s inými produktami sme písali v článku Európsky dôchodok, 3. pilier alebo Finax – kde si šetriť na dôchodok? 

Nahliadnite do kľúčového informačného dokumentu PEPP pre stratégiu 100/60 alebo 80/60, ktoré zaručene odpovedia na väčšinu vašich otázok.

Získajte viac na ušetrených daniach 

Pokiaľ si budete šetriť v Európskom dôchodku, môžete si o vlastné príspevky znížiť základ dane, čím okrem výnosu získate aj 19 % alebo 25 % z tohto vkladu na ušetrených daniach.  

Vaše vlastné príspevky maximálne do výšky 180 eur ročne vám znižujú základ dane (Zákon č. 595/2003 Z.z. §11 ods. 9), vďaka čomu získate 34,20 eur (19 % sadzba dane pri príjmoch do 49 790 eur ročne) alebo až 45 eur (25 % sadzba dane pri príjmoch nad 49 790 eur ročne).  

Ide o peniaze od štátu, ktoré vám ležia doslova pod nohami a stačí ich zodvihnúť. Prispievanie do Európskeho dôchodku tak prináša nielen dlhodobé finančné výhody, ale aj okamžité daňové benefity.  

19 % alebo 25 % môžeme vnímať aj ako bonusový výnos za rok. Bola by škoda nevyužiť takéto peniaze “zadarmo”. Upozorňujeme však, že na vložených peniazoch ho získate len raz, len v prvom roku vkladu. 

Na začiatku každého roka vám Finax vystaví potvrdenie o vašich príspevkoch do Európskeho dôchodku. Odovzdajte ho vášmu zamestnávateľovi pre ročné zúčtovanie dane alebo ho využite vo vlastnom daňovom priznaní.

 
Európsky dôchodok so sebou prináša mnoho plusov. Je imúnny voči zásahom lokálnych politikov, ale peniaze v ňom sú chránené aj pred vami. Na rozdiel od našich iných produktov si vložené investície z Európskeho dôchodku nemôžete vybrať kedykoľvek. Chránite sa tak pred ich predčasným minutím a s istotou si zabezpečujete dôchodok.  

Príspevky na Celoeurópsky osobný dôchodkový produkt (PEPP) si môžu odpočítať zo základu dane len slovenskí daňoví rezidenti. Dávky z PEPP podliehajú zrážkovej dani z príjmu. Daňové zaobchádzanie závisí od jednotlivých pomerov každého klienta a môže sa v budúcnosti zmeniť. V prípade, ak prispievate aj do 3. piliera, pre účely odpočítania príspevkov od základu dane, môžete tieto príspevky (do PEPP a 3. piliera) odpočítať v súhrne najviac do výšky 180 eur. 

Toto neplatí pre sporiteľov v doplnkovom dôchodkovom sporení so zmluvou uzavretou pred 31.12.2013 bez zmeny účastníckeho plánu. Títo sporitelia si nemôžu uplatniť zníženie základu dane na zmluve 3. piliera, ani na sporení v Celoeurópskom osobnom dôchodkovom produkte. Daňovú úľavu si môžu uplatniť až po zdodatkovaní starej zmluvy alebo po jej zrušení. 

Príspevky do PEPP znižujú základ dane len v roku, v ktorom boli poukázané na účet PEPP, teda predstavujú len jednoročnú úsporu na dani. V ďalšom roku sporiteľ nezískava z príspevkov vložených na účet v predchádzajúcom roku daňovú výhodu, len z nových príspevkov.

Prostriedky v PEPP sú viazané do dôchodkového veku a predčasný výber je možný len v špecifických prípadoch (napr. plná invalidita, ZŤP a i.).

Máte otázky alebo by ste potrebovali poradiť? Aj o Európskom dôchodku a daňovej úľave sa nás môžete opýtať na client@finax.eu. Radi vám pomôžeme. 

Tento článok poskytuje marketingové informácie o produktoch spoločnosti Finax, o.c.p., a.s.